Der in der Anlage beigefügte Entwurf des Haushaltsplanes des Schulverbandes Sieverstedt-Havetoft für das Haushaltsjahr 2024 enthält alle für die Erfüllung der Aufgaben des Schulverbandes in 2024 voraussichtlich anfallenden Erträge/Einzahlungen sowie entstehenden Aufwendungen/Auszahlungen.

Der Gesamtbetrag der Erträge beträgt 476.900 €, der Gesamtbetrag der Aufwendungen 531.900 €. Damit weist der Ergebnisplan 2024 einen Jahresfehlbetrag in Höhe von 55.000 € aus. Über die Inanspruchnahme der Ausgleichsrücklage nach § 26 Abs. 1 Satz 2 Gemeindehaushaltsverordnung (GemHVO) ist ein fiktiver Haushaltsausgleich möglich.

Die von den Mitgliedsgemeinden im Haushaltsjahr 2024 zu entrichtende Schulverbandsumlage muss von 100.000 € im Vorjahr auf 160.000 € erhöht werden. Hiervon entfallen    84.816 € auf die Gemeinde Sieverstedt und 75.184 € auf die Gemeinde Havetoft.

Neben der Schulverbandsumlage stellen die Schulkostenbeiträge eine bedeutende Einnahmeposition im Haushalt 2024 dar. Die Anzahl der Schülerinnen und Schüler, für die Schulkostenbeiträge erhoben werden, liegt aktuell bei 55 (Vorjahr: 58). Hierdurch können im Haushaltsplan 2024 Erträge aus Schulkostenbeiträgen in Höhe von 126.500 € veranschlagt werden.

Zu den wesentlichsten Ausgabepositionen zählen die Personalaufwendungen sowie die sonstigen Aufwendungen. Bei den Personalaufwendungen ist im Vergleich zu 2023 eine Kostensteigerung in Höhe von 46.100 € veranschlagt worden, von bisher 167.600 € erhöhen sich diese Aufwendungen auf 213.700 €. Diese Entwicklung ist neben tariflich bedingten Anpassungen auf die Einrichtung von zwei neuen Teilzeitstellen für die Offene Ganztagsschule und Stundenerhöhungen bei zwei vorhandenen Stellen zurückzuführen (gemäß Beschluss der Schulverbandsversammlung vom 13.12.2023). Die Gesamtzahl der im Stellenplan ausgewiesenen Stellen erhöht sich von 2,84 Stellen im Vorjahr um 0,51 Stellen auf nun 3,35 Stellen. Darüber hinaus wird eine Stelle des Freiwilligendienstes im Stellenplan nachrichtlich geführt.

Die sonstigen Aufwendungen schlagen in 2024 mit insgesamt 178.600 € zu Buche. Zu diesen Aufwendungen gehören unter anderem die Schülerbeförderungskosten, für die 69.000 € im Haushalt angesetzt wurden. Weitere 80.000 € entfallen auf die Kosten im Zusammenhang mit der Unterhaltung und Bewirtschaftung der Schule, die vom Schulverband an die Gemeinde Sieverstedt zu erstatten sind.

Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen betragen 110.600 €. Hierunter wurden unter anderem die Sachausgaben für die Offene Ganztagsschule, Lern- und Unterrichtsmittel und Ausgaben für die Anschaffung von Mobiliar (Regale, Schüler-Stühle, Schüler-Tische, Magnetwände) eingeplant.

Es sind Investitionen für das Jahr 2024 in Höhe von 23.100 € eingeplant (siehe Punkt 11a des Vorberichtes). Von dem vorgenannten Betrag entfallen 13.300 € auf die Beschaffung von neuem Mobiliar (u.a. Schränke, Regale, Bänke, Theatervorhang Musikraum), 4.800 € auf die Beschaffung von EDV-Geräten (u.a. Notebooks für Schulleitung und stellv. Schulleitung, PC für Sekretariat, Software und Drucker für digitale Büchererfassung). Außerdem wurden 5.000 € vorsorglich für in 2024 ggf. notwendig werdende Ersatzbeschaffungen eingeplant.

Laut Haushaltsplan 2024 sind die Einzahlungen und Auszahlungen so festgesetzt, dass die liquiden Mittel zum Jahresende 2024 um 60.400 € sinken. Per 31.12.2022 verfügte der Schulverband Sieverstedt-Havetoft über liquide Mittel in Höhe von 204.948,64 €. Laut Finanzplanung 2023 verringert sich dieser Geldbestand um 68.300 €.

Die Schulverbandsversammlung beschließt die in der Anlage beigefügte Haushaltssatzung des Schulverbandes Sieverstedt-Havetoft für das Haushaltsjahr 2024.

Haushaltssatzung und Haushaltsplan 2024